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SERVICIOS |
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PROFESIONALES |
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DATOS PARA IVA |
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Total de Ingresos |
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350,000.00 |
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Pagos Mensuales de IVA |
28,500.00 |
P. Moral |
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150,000.00 |
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Retenciones de IVA |
15,000.00 |
P. Física |
|
200,000.00 |
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|
Deducciones Autorizadas |
|
60,000.00 |
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|
Pagos Provisionales de ISR |
|
28,000.00 |
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Retenciones de ISR |
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|
15,000.00 |
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|
Deducciones Personales |
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|
25,300.00 |
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Honorarios Médicos |
|
|
8,000.00 |
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Gastos Funerarios |
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15,800.00 |
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Donativos a la Cruz Roja |
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1,500.00 |
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Determinación de Ingresos Acumulables |
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Determinación del Impuesto |
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|
Total de Ingresos |
350,000.00 |
|
|
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|
(-) |
Deducciones Autorizadas |
60,000.00 |
|
Total de Ingresos Acumulables |
|
290,000.00 |
|
(=) |
Ingresos Acumulables |
290,000.00 |
(-) |
Deducciones Personales |
|
25,300.00 |
|
|
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|
(=) |
Base del Impuesto |
|
|
264,700.00 |
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(-) |
Límite Inferior art. 177 |
|
103,218.06 |
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Determinación del Subsidio Anual |
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(=) |
Excedente / lim. Inferior |
|
161,481.94 |
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|
(x) |
% sobre excedente |
|
0.30 |
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|
Base del impuesto |
264,700.00 |
(=) |
Impuesto Marginal |
|
|
48,444.58 |
|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
249,243.43 |
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
14,747.70 |
|
(=) |
Excedente del Limite Inferior |
15,456.57 |
(=) |
Impuesto Determinado |
|
63,192.28 |
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
0.30 |
(-) |
Subsidio Acreditable |
|
26,898.77 |
|
(=) |
Impuesto marginal |
4,636.97 |
(=) |
Impuesto Subsidiado |
|
36,293.51 |
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
0.30 |
(-) |
Pagos Provisionales del Ejercicio |
|
28,000.00 |
|
(=) |
Resultado |
|
1,391.09 |
(-) |
Retenciones |
|
|
|
15,000.00 |
|
(+) |
Cuota Fija |
|
25,507.68 |
(=) |
Impuesto a Favor del Ejercicio |
|
6,706.49 |
|
(=) |
Subsidio Acreditable al 100% |
26,898.77 |
|
PERIODO |
IVA CAUSADO |
IVA RETENIDO |
IVA ACREDITABLE |
PAGO MENSUAL |
|
(A) |
(B) |
(C) |
(A-B-C) |
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Enero |
4,375 |
1,250 |
1,500 |
1,625 |
Febrero |
4,375 |
1,250 |
750 |
2,375 |
Marzo |
4,375 |
1,250 |
0 |
3,125 |
Abril |
4,375 |
1,250 |
0 |
3,125 |
Mayo |
4,375 |
1,250 |
2,250 |
875 |
Junio |
4,375 |
1,250 |
750 |
2,375 |
Julio |
4,375 |
1,250 |
2,250 |
875 |
Agosto |
4,375 |
1,250 |
750 |
2,375 |
Septiembre |
4,375 |
1,250 |
250 |
2,875 |
Octubre |
4,375 |
1,250 |
0 |
3,125 |
Noviembre |
4,375 |
1,250 |
0 |
3,125 |
Diciembre |
4,375 |
1,250 |
500 |
2,625 |
|
|
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|
|
Total |
52,500 |
15,000 |
9,000 |
28,500 |
|
