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SERVICIOS |
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PROFESIONALES |
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Determinación de Ingresos Acumulables |
Ingresos por actividad profesional |
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411,502.50 |
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Ingresos por derechos de autor |
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92,300.00 |
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Ingresos por act. Prof. |
411,502.50 |
Deducciones Autorizadas |
|
200,620.90 |
|
(-) |
Deducciones Autorizadas |
200,620.90 |
Pagos Provisionales de ISR |
|
19,500.00 |
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(=) |
Ingresos Acumulables por act. Emp. |
210,881.60 |
Retenciones de ISR |
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|
9,902.00 |
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Retenciones de IVA |
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|
8,976.00 |
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|
Ingresos por derechos de autor |
92,300.00 |
IVA acreditable |
|
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|
30,093.00 |
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(-) |
Exentos * |
|
92,300.00 |
Deducciones Personales |
|
33,300.00 |
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(=) |
Ingresos acum. por derechos autor |
0 |
Honorarios Médicos |
33,300.00 |
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(=) |
Total de ingresos |
210,881.60 |
Determinación del Impuesto |
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|
Total de Ingresos Acumulables |
|
210,881.60 |
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|
* tope 20 SMGAG elevados al año |
341,640.00 |
(-) |
Deducciones Personales |
|
33,300.00 |
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|
(=) |
Base del Impuesto |
|
|
177,581.60 |
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(-) |
Límite Inferior art. 177 |
|
103,218.06 |
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Determinación del Subsidio Anual |
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(=) |
Excedente / lim. Inferior |
|
74,363.54 |
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|
(x) |
% sobre excedente |
|
0.30 |
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|
Base del impuesto |
177,581.60 |
(=) |
Impuesto Marginal |
|
|
22,309.06 |
|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
123,580.23 |
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
14,747.70 |
|
(=) |
Excedente del Limite Inferior |
54,001.37 |
(=) |
Impuesto Determinado |
|
37,056.76 |
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
0.30 |
(-) |
Subsidio Acreditable |
|
16,908.34 |
|
(=) |
Impuesto marginal |
16,200.41 |
(=) |
Impuesto Subsidiado |
|
20,148.42 |
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
0.40 |
(-) |
Pagos Provisionales del Ejercicio |
|
19,500.00 |
|
(=) |
Resultado |
|
6,480.16 |
(-) |
Retenciones |
|
|
|
9,902.00 |
|
(+) |
Cuota Fija |
|
10,428.18 |
(=) |
Impuesto a Favor del Ejercicio |
|
9,253.58 |
|
(=) |
Subsidio Acreditable al 100% |
16,908.34 |
|
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|
PERIODO |
IVA CAUSADO |
IVA RETENIDO |
IVA ACREDITABLE |
PAGO MENSUAL |
|
(A) |
(B) |
(C) |
(A-B-C) |
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Enero |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Febrero |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Marzo |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Abril |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Mayo |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Junio |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Julio |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Agosto |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Septiembre |
5,144 |
748 |
2,508 |
1,888 |
Octubre |
5,143 |
748 |
2,507 |
1,888 |
Noviembre |
5,143 |
748 |
2,507 |
1,888 |
Diciembre |
5,143 |
748 |
2,507 |
1,888 |
|
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|
Total |
61,725 |
8,976 |
30,093 |
22,656 |
|
