| ACTIVIDADES EMPRESARIALES |
Estado de posición financiera del 1 de enero al 31 de diciembre de 2005 |
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Efectivo en caja y depósitos en Instituciones de Crédito |
7,959,749 |
Cuentas y Documentos por pagar |
5,319,006 |
Inversiones en Valores |
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Contribuciones por Pagar |
222,896 |
Cuentas y Documentos por cobrar |
7,146,618 |
Otros Pasivos |
1,404,893 |
Contribuciones a favor |
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Inventarios |
3,792,518 |
Suma Pasivo |
6,946,795 |
Otros Activos circulantes |
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Inversiones en Acciones |
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Capital |
1,739,331 |
Terrenos |
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Utilidades Acumuladas |
1,503,087 |
Construcciones |
11,163,328 |
Utilidades del Ejercicio |
14,432,446 |
Maquinaria y Equipo |
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Pérdidas Acumuladas |
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Mobiliario y Equipo de Oficina |
780,448 |
Pérdidas del Ejercicio |
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Equipo de transporte |
1,217,738 |
Actualización de Capital |
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Otros Activos Fijo |
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Otras Cuentas de Capital |
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Depreciación Acumulada |
-7,438,740 |
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Cargos y Gastos Diferidos |
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Suma Capital |
17,674,864 |
Amortización Acumulada |
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Suma Activo |
24,621,659 |
Suma Pasivo y Capital |
24,621,659 |
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INVERSIONES |
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Deducción Fiscal en el Ejercicio |
Deducción Inmediata en el Ejercicio |
Adquisiciones en el Ejercicio |
Construcciones |
2,202,579 |
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Maquinaria y Equipo |
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Mobiliario y Equipo de Oficina |
146,467 |
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Equipo de Transporte Automóviles |
314,709 |
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|
Equipo de Transporte |
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Otras Inversiones en Activos Fijos |
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Gastos, Cargos Diferidos y Erogaciones en periodos Preoperativos |
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Total |
2,663,755 |
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| ANALISIS de ingresos |
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CONTABLES |
FISCALES |
Ingresos totales propios de Actividad Nacionales |
44,749,254 |
44,749,254 |
Intereses Devengados a Favor y Ganancia Cambiaria |
4,442,553 |
|
Otros Ingresos |
236,896 |
4,679,449 |
Total de Ingresos |
49,428,703 |
49,428,703 |
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| Analisis de egresos |
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CONTABLES |
FISCALES |
Adquisiciones Netas de Mercancías |
|
27,282,627 |
Costo de Ventas |
26,346,272 |
|
Depreciación o Deducción de Inversiones |
889,906 |
2,663,755 |
Aportaciones al SAR e INFONAVIT y Jubilaciones y Pensiones |
14,868 |
14,868 |
Cuotas al IMSS |
42,306 |
42,306 |
Sueldos , Salarios y Conceptos Asimilados |
343,375 |
343,375 |
Viáticos y Gastos de Viaje |
38,615 |
38,615 |
Intereses Devengados a Cargo e Intereses Moratorios |
1,521,884 |
1,521,884 |
Honorarios |
1,042 |
1,042 |
Regalías y Asistencia Técnica |
1,636,089 |
1,636,089 |
Uso o goce temporal de Bienes |
17,210 |
17,210 |
Seguros y Fianzas |
6,478 |
6,478 |
Fletes y Acarreos |
29,501 |
29,501 |
Contribuciones Pagadas Excepto ISR, IMPAC e IVA |
7,770 |
7,770 |
Otros Gastos y Deducciones |
4,100,941 |
1,820,255 |
Total de Deducciones Autorizadas |
34,996,257 |
35,425,775 |
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|
ACTIVIDAD |
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EMPRESARIAL |
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|
Total de Ingresos acumulables |
|
49,428,703.00 |
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|
|
|
|
Deducciones Autorizadas |
|
35,425,775.00 |
|
|
|
|
|
Retenciones de ISR |
|
|
|
9,000.00 |
|
|
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|
|
Pagos provisionales de ISR |
|
4,488,186.00 |
|
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|
Determinación de Ingresos Acumulables |
Determinación del Impuesto |
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|
Total de Ingresos |
49,428,703.00 |
|
Total de Ingresos Acumulables |
|
14,002,928.00 |
|
(-) |
Deducciones Autorizadas |
35,425,775.00 |
(-) |
Deducciones Personales |
|
- |
|
(=) |
Ingresos Acumulables |
14,002,928.00 |
(=) |
Base del Impuesto |
|
|
14,002,928.00 |
|
|
|
|
|
(-) |
Límite Inferior art. 177 |
|
103,218.06 |
|
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|
(=) |
Excedente / lim. Inferior |
|
13,899,709.94 |
|
Determinación del Subsidio Anual |
|
(x) |
% sobre excedente |
|
0.30 |
|
|
|
|
|
(=) |
Impuesto Marginal |
|
|
4,169,912.98 |
|
|
Base del impuesto |
14,002,928.00 |
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
14,747.70 |
|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
392,841.96 |
(=) |
Impuesto Determinado |
|
4,184,660.68 |
|
(=) |
Excedente del Limite Inferior |
13,610,086.04 |
(-) |
Subsidio Acreditable |
|
38,431.55 |
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
0.30 |
(=) |
Impuesto Subsidiado |
|
4,146,229.13 |
|
(=) |
Impuesto marginal |
4,083,025.81 |
(-) |
Pagos Provisionales del Ejercicio |
|
4,488,186.00 |
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
- |
(-) |
Retenciones |
|
|
|
9,000.00 |
|
(=) |
Resultado |
|
- |
(=) |
Impuesto a Favor del Ejercicio |
|
350,956.87 |
|
(+) |
Cuota Fija |
|
38,431.55 |
|
|
|
|
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|
(=) |
Subsidio Acreditable al 100% |
38,431.55 |
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|
Determinación del Impuesto al Activo |
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|
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|
Valor promedio de inventarios |
|
3,324,340.00 |
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|
(+) |
Valor promedio de activo fijo y dif. |
|
23,429,988.00 |
|
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|
(=) |
Promedio de Activo |
|
|
26,754,328.00 |
|
|
|
|
|
(-) |
Promedio de Deudas |
|
2,393,084.00 |
|
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|
(=) |
Valor del Activo en el Ejercicio |
|
24,361,244.00 |
|
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|
(-) |
15 VSMG elevado al año * |
|
256,230.00 |
|
* |
(46.80*15*365)= |
256,230.00 |
|
(=) |
Base para la determinación del IA |
|
24,105,014.00 |
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|
(x) |
Tasa del Impuesto al Activo |
|
1.80% |
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(=) |
Impuesto al Activo determinado |
|
433,890.25 |
|
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|
(-) |
ISR acreditado |
|
|
|
433,890.25 |
|
|
|
|
|
(-) |
Pagos provisionales ant.sin acred. ISR |
0 |
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|
|
(=) |
Impuesto a Cargo |
|
0 |
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| INFORMACIÓN DEL IVA DEL EJERCICIO |
PERIODO |
IVA CAUSADO |
IVA ACREDITABLE |
PAGO MENSUAL |
|
(A) |
(B) |
(A-B) |
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|
Enero |
562,327 |
385,397 |
176,930 |
Febrero |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Marzo |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Abril |
562,327 |
385,397 |
176,930 |
Mayo |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Junio |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Julio |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Agosto |
562,327 |
385,397 |
176,930 |
Septiembre |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Octubre |
562,327 |
385,398 |
176,929 |
Noviembre |
562,326 |
385,398 |
176,928 |
Diciembre |
562,326 |
385,398 |
176,928 |
|
|
|
|
Total |
6,747,922 |
4,624,773 |
2,123,149 |
|
| |
| |
