| INGRESOS ACUMULADOS POR SALARIOS, ACTIVIDAD PROFESIONAL, ARRENDAMIENTO, PREMIOS Y DE LOS DEMAS INGRESOS. |
| |
|
|
|
|
|
SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total de ingresos |
|
|
|
245,600.00 |
|
|
|
|
|
*Aguinaldo |
|
|
|
1,404.00 |
|
|
|
|
|
*Prima vacacional |
|
|
|
702.00 |
|
|
|
|
|
*Participación de utilidades |
|
702.00 |
|
|
|
|
|
Otros ingresos exentos |
|
9,230.00 |
12,038.00 |
|
|
|
|
*Estas cantidades ya se encuentran incluidas en el total de ingresos |
|
|
|
|
ISR retenido |
|
|
|
42,653.00 |
|
|
|
|
|
Proporción del subsidio |
|
0.92 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDAD |
ARRENDAMIENTO |
PREMIOS |
DEMAS |
|
|
|
|
|
|
PROFESIONAL |
CASA HAB. |
|
INGRESOS |
|
Total de Ingresos |
|
|
|
180,000.00 |
201,200.00 |
|
540,000.00 |
180,000.00 |
|
|
P. Moral |
|
130,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
P. Física |
|
50,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
Total de intereses nominales |
|
|
|
|
|
|
|
Total de intereses reales |
|
|
|
|
|
|
|
Deducciones Autorizadas |
|
42,000.00 |
|
|
|
|
|
Retenciones de ISR |
|
|
|
13,000.00 |
0.00 |
|
81,000.00 |
36,000.00 |
|
Pagos Provisionales de ISR |
|
15,500.00 |
11,506.00 |
|
|
|
|
Pagos mensuales de IVA |
|
7,700.00 |
0.00 |
|
|
|
|
Retenciones de IVA |
|
|
|
13,000.00 |
0.00 |
|
|
|
|
Deducción opcional |
|
|
|
|
70,420.00 |
|
|
|
|
Impuesto Predial |
|
|
|
|
10,800.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deducciones personales |
|
24,000.00 |
|
|
|
|
|
|
Gastos Médicos |
|
24,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Determinación de Prop. de Subsidio Acreditable |
|
Determinación de Ingresos Acumulables |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Unidad |
|
|
|
1 |
|
|
Ingresos por salarios |
245,600.00 |
(-) |
Proporción del subsidio |
|
0.92 |
|
(-) |
Ingresos Exentos |
12,038.00 |
(=) |
Diferencia |
|
|
|
0.08 |
|
(=) |
Ingresos Acumulables por salarios |
233,562.00 |
(x) |
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
(=) |
Proporción del subsidio no Acredi. |
|
0.16 |
|
|
Ingresos por Act. Profesional |
180,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
(-) |
Deducciones autorizadas |
42,000.00 |
Unidad |
|
|
|
1 |
|
(=) |
Ingresos acum. Act. Profesional |
138,000.00 |
(-) |
Proporción del subsidio no Acredi. |
|
0.16 |
|
|
|
|
|
(=) |
Proporción del subsidio Acreditable |
|
0.84 |
|
|
Ingresos por arrendamiento |
201,200.00 |
|
|
|
|
|
|
|
(-) |
Deducción opcional 35% |
70,420.00 |
|
|
|
|
|
|
|
(-) |
Impuesto predial |
10,800.00 |
|
|
|
|
|
|
|
(=) |
Ingresos por acum. Arrendamiento |
119,980.00 |
|
| |
Determinación del Impuesto a Pagar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingresos por premios |
540,000.00 |
|
Total de Ingresos acumulables |
|
1,211,542.00 |
|
|
|
|
|
(-) |
Deducciones Personales |
|
24,000.00 |
|
|
Ingresos de los demás ingresos |
180,000.00 |
(=) |
Base del Impuesto |
|
|
1,187,542.00 |
|
|
|
|
|
(-) |
Limite Inferior |
|
|
|
103,218.06 |
|
(=) |
Total de Ingresos Acumulables |
1,211,542.00 |
(=) |
Excedente del Limite Inferior |
|
1,084,323.94 |
|
|
|
|
|
(x) |
% Sobre el Limite Inferior |
|
0.30 |
|
|
|
|
|
(=) |
Impuesto Marginal |
|
|
325,297.18 |
|
Determinación del Subsidio Acreditable |
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
14,747.70 |
|
|
|
|
|
(=) |
Impuesto Determinado |
|
340,044.88 |
|
|
Base del impuesto |
1,187,542.00 |
(-) |
Subsidio Acreditable |
|
34,651.39 |
|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
392,841.96 |
(=) |
Impuesto Subsidiado |
|
305,393.49 |
|
(=) |
Excedente del Lim. Inf. |
794,700.04 |
(-) |
ISR retenido |
|
|
|
172,653.00 |
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
0.30 |
(-) |
Pagos provisionales de ISR |
|
27,006.00 |
|
(=) |
Impuesto marginal |
238,410.01 |
(=) |
Impuesto a Cargo del Ejercicio |
|
105,734.49 |
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
(=) |
Resultado |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
(+) |
Cuota Fija |
|
38,431.55 |
Determinación del subsidio no acreditable por salarios |
|
(=) |
Subsidio al 100% |
38,431.55 |
|
|
|
|
|
|
|
(-) |
Subsidio no Acreditable |
3,780.16 |
|
Ingresos acumulables por salarios |
|
233,562.00 |
|
(=) |
Subsidio Acreditable |
34,651.39 |
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
|
123,580.23 |
|
|
|
|
|
(=) |
Excedente del Lim. Inf. |
|
109,981.77 |
|
|
|
|
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
|
0.30 |
|
|
|
|
|
(=) |
Impuesto marginal |
|
|
32,994.53 |
|
|
|
|
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
|
0.40 |
|
|
|
|
|
(=) |
Subsidio impuesto marginal |
|
13,197.81 |
|
|
|
|
|
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
10,428.18 |
|
|
|
|
|
(=) |
Subsidio al 100% |
|
|
23,625.99 |
|
|
|
|
|
(x) |
Prop. del sub. No Acredi. |
|
0.16 |
|
|
|
|
|
(=) |
Subsidio no Acreditable |
|
3,780.16 |
|
|
|
|
|
|
| |
| INFORMACIÓN DEL IVA DEL EJERCICIO |
| |
PERIODO |
IVA CAUSADO |
IVA RETENIDO |
IVA ACREDITABLE |
CANTIDAD PAGADA |
|
(A) |
(B) |
(C) |
(A-B-C) |
|
|
|
|
|
Enero |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Febrero |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Marzo |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Abril |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Mayo |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Junio |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Julio |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Agosto |
2,250 |
1,083 |
525 |
642 |
Septiembre |
2,250 |
1,084 |
525 |
641 |
Octubre |
2,250 |
1,084 |
525 |
641 |
Noviembre |
2,250 |
1,084 |
525 |
641 |
Diciembre |
2,250 |
1,084 |
525 |
641 |
|
|
|
|
|
Total |
27,000 |
13,000 |
6,300 |
7,700 |
|
| |
