| INGRESOS ACUMULADOS POR SALARIOS, ACTIVIDAD PROFESIONAL, PREMIOS E INTERESES. |
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SALARIOS |
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Total de ingresos |
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234,000.00 |
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*Aguinaldo |
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1,404.00 |
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*Prima vacacional |
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702.00 |
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*Participación de utilidades |
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702.00 |
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Otros ingresos exentos |
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10,320.00 |
13,128.00 |
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|
*Estas cantidades ya se encuentran incluidas en el total de ingresos |
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ISR retenido |
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53,500.00 |
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|
Proporción del subsidio |
|
0.93 |
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ACTIVIDAD |
PREMIOS |
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INTERESES |
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|
PROFESIONAL |
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|
Total de Ingresos |
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150,000.00 |
35,000.00 |
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|
Total de intereses nominales |
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|
205,600.00 |
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|
Total de intereses reales |
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|
105,000.00 |
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|
Deducciones Autorizadas |
|
83,000.00 |
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|
Retenciones de ISR |
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|
15,000.00 |
8,400.00 |
|
5,250.00 |
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|
Pagos Provisionales de ISR |
|
0.00 |
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|
Pagos mensuales de IVA |
|
0.00 |
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|
|
Retenciones de IVA |
|
|
|
15,000.00 |
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|
Deducciones personales |
|
21,600.00 |
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|
Gastos Médicos |
|
21,600.00 |
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|
Determinación de Prop. de Subsidio Acreditable |
|
Determinación de Ingresos Acumulables |
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|
Unidad |
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|
1 |
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|
Ingresos por salarios |
234,000.00 |
(-) |
Proporción del subsidio |
|
0.93 |
|
(-) |
Ingresos Exentos |
13,128.00 |
(=) |
Diferencia |
|
|
|
0.07 |
|
(=) |
Ingresos Acumulables por salarios |
220,872.00 |
(x) |
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
(=) |
Proporción del subsidio no Acredi. |
|
0.14 |
|
|
Ingresos por actividad Profesional |
150,000.00 |
|
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|
|
|
(-) |
Deducciones autorizadas |
83,000.00 |
Unidad |
|
|
|
1 |
|
(=) |
Ingresos acumulables |
67,000.00 |
(-) |
Proporción del subsidio no Acredi. |
|
0.14 |
|
|
|
|
|
(=) |
Proporción del subsidio Acreditable |
|
0.86 |
|
|
Ingresos por Premios |
35,000.00 |
|
|
|
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|
Ingresos por intereses |
105,000.00 |
|
|
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|
(=) |
Total de Ingresos Acumulables |
427,872.00 |
|
| |
Determinación del Impuesto a Pagar |
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|
Total de Ingresos acumulables |
|
427,872.00 |
|
Determinación del Subsidio Acreditable |
(-) |
Deducciones Personales |
|
21,600.00 |
|
|
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|
(=) |
Base del Impuesto |
|
|
406,272.00 |
|
|
Base del impuesto |
406,272.00 |
(-) |
Limite Inferior |
|
|
|
103,218.06 |
|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
392,841.97 |
(=) |
Excedente del Limite Inferior |
|
303,053.94 |
|
(=) |
Excedente del Lim. Inf. |
13,430.03 |
(x) |
% Sobre el Limite Inferior |
|
0.30 |
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
0.30 |
(=) |
Impuesto Marginal |
|
|
90,916.18 |
|
(=) |
Impuesto marginal |
4,029.01 |
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
14,747.70 |
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
- |
(=) |
Impuesto Determinado |
|
105,663.88 |
|
(=) |
Resultado |
|
- |
(-) |
Subsidio Acreditable |
|
35,337.10 |
|
(+) |
Cuota Fija |
|
38,431.56 |
(=) |
Impuesto Subsidiado |
|
70,326.78 |
|
(=) |
Subsidio al 100% |
38,431.56 |
(-) |
ISR retenido |
|
|
|
82,150.00 |
|
(-) |
Subsidio no Acreditable |
3,094.44 |
(-) |
Pagos provisionales de ISR |
|
0.00 |
|
(=) |
Subsidio Acreditable |
35,337.12 |
(=) |
Impuesto a Favor del Ejercicio |
|
11,823.22 |
|
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|
|
Determinación del subsidio no acreditable por salarios |
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|
Ingresos acumulables por salarios |
|
220,872.00 |
|
|
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|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
|
123,580.21 |
|
|
|
|
|
(=) |
Excedente del Lim. Inf. |
|
97,291.79 |
|
|
|
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|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
|
0.30 |
|
|
|
|
|
(=) |
Impuesto marginal |
|
|
29,187.54 |
|
|
|
|
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
|
0.40 |
|
|
|
|
|
(=) |
Subsidio impuesto marginal |
|
11,675.01 |
|
|
|
|
|
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
10,428.12 |
|
|
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|
|
(=) |
Subsidio al 100% |
|
|
22,103.13 |
|
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|
|
(x) |
Prop. del sub. No Acredi. |
|
0.14 |
|
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|
|
(=) |
Subsidio no Acreditable |
|
3,094.44 |
|
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| INFORMACIÓN DEL IVA DEL EJERCICIO |
PERIODO |
IVA CAUSADO |
IVA RETENIDO |
IVA
ACREDITABLE |
CANTIDAD PAGADA |
SALDO A FAVOR |
|
(A) |
(B) |
(C) |
(A-B-C) |
(A-B-C) |
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|
Enero |
1,875 |
1,250 |
1,680 |
0 |
1,055 |
Febrero |
1,875 |
1,250 |
920 |
0 |
295 |
Marzo |
1,875 |
1,250 |
1,203 |
0 |
578 |
Abril |
1,875 |
1,250 |
1,111 |
0 |
486 |
Mayo |
1,875 |
1,250 |
987 |
0 |
362 |
Junio |
1,875 |
1,250 |
789 |
0 |
164 |
Julio |
1,875 |
1,250 |
691 |
0 |
66 |
Agosto |
1,875 |
1,250 |
1,288 |
0 |
663 |
Septiembre |
1,875 |
1,250 |
687 |
0 |
62 |
Octubre |
1,875 |
1,250 |
1,220 |
0 |
595 |
Noviembre |
1,875 |
1,250 |
987 |
0 |
362 |
Diciembre |
1,875 |
1,250 |
887 |
0 |
262 |
|
|
|
|
|
|
Total |
22,500 |
15,000 |
12,450 |
0 |
4,950 |
|
