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ACTIVIDAD EMPRESARIAL RÉGIMEN INTERMEDIO |
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2006-01-24
| ACTIVIDAD EMPRESARIAL RÉGIMEN INTERMEDIO |
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REGIMEN |
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INTERMEDIO |
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Total de Ingresos |
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568,000.00 |
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|
Deducciones Autorizadas |
|
345,678.00 |
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Pagos Provisionales de ISR |
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31,835.00 |
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Retenciones de IVA |
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1,250.00 |
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|
Pagos Mensuales de IVA |
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32,099.00 |
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|
IVA Acreditable |
|
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|
51,851.00 |
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|
Deducciones Personales |
|
15,200.00 |
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|
Honorarios Médicos |
15,200.00 |
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|
Determinación de Ingresos Acumulables |
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|
Determinación del Impuesto |
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|
Total de Ingresos |
568,000.00 |
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|
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|
(-) |
Deducciones Autorizadas |
345,678.00 |
|
Total de Ingresos Acumulables |
|
222,322.00 |
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(=) |
Ingresos Acumulables |
222,322.00 |
(-) |
Deducciones Personales |
|
15,200.00 |
|
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|
(=) |
Base del Impuesto |
|
|
207,122.00 |
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|
(-) |
Límite Inferior art. 177 |
|
103,218.06 |
|
Determinación del Subsidio Anual |
|
(=) |
Excedente / lim. Inferior |
|
103,903.94 |
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|
(x) |
% sobre excedente |
|
0.30 |
|
|
Base del impuesto |
207,122.00 |
(=) |
Impuesto Marginal |
|
|
31,171.18 |
|
(-) |
Limite Inferior Art. 178 |
123,580.23 |
(+) |
Cuota Fija |
|
|
|
14,747.70 |
|
(=) |
Excedente del Limite Inferior |
83,541.77 |
(=) |
Impuesto Determinado |
|
45,918.88 |
|
(x) |
% /excedente Art. 177 |
0.30 |
(-) |
Subsidio Acreditable |
|
20,453.19 |
|
(=) |
Impuesto marginal |
25,062.53 |
(=) |
Impuesto Subsidiado |
|
25,465.69 |
|
(x) |
% /excedente Art. 178 |
0.40 |
(-) |
Pagos Provisionales del Ejercicio |
|
31,835.00 |
|
(=) |
Resultado |
|
10,025.01 |
(-) |
Retenciones |
|
|
|
- |
|
(+) |
Cuota Fija |
|
10,428.18 |
(=) |
Impuesto a Favor del Ejercicio |
|
6,369.31 |
|
(=) |
Subsidio Acreditable al 100% |
20,453.13 |
|
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|
Determinación del Impuesto al Activo |
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|
|
|
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|
|
Valor promedio de activos financieros |
49,500.00 |
|
|
|
|
|
(+) |
Valor promedio de inventarios |
|
38,921.00 |
|
|
|
|
|
(+) |
Valor promedio de activos fijos |
|
57,622.00 |
|
|
Deducción de 15 SMG para P.F. |
|
(-) |
15 VSMG elevados al año * |
|
256,230.00 |
|
* |
(46.80*15*365)= |
256,230.00 |
|
(=) |
Base para determinación del IA |
|
0.00 |
|
|
Artículo 5 último párrafo LIA |
|
(x) |
Tasa del Impuesto al Activo |
|
1.80% |
|
|
|
|
|
(=) |
Impuesto a Cargo |
|
0.00 |
|
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| INFORMACIÓN DE LOS PAGOS PROVISIONALES DE REGIMEN INTERMEDIO |
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MES |
INGRESOS |
GASTOS |
BASE |
P.P. ISR |
P.P. ENT. FED. |
|
|
|
|
|
|
ENERO |
44,747.00 |
34,873.00 |
9,874.00 |
440.47 |
493.70 |
ACUMULADO |
44,747.00 |
34,873.00 |
9,874.00 |
440.47 |
493.70 |
FEBRERO |
39,987.00 |
28,020.00 |
11,967.00 |
750.24 |
598.35 |
ACUMULADO |
84,734.00 |
62,893.00 |
21,841.00 |
1,190.71 |
1,092.05 |
MARZO |
64,153.00 |
46,547.00 |
17,606.00 |
1,584.81 |
880.30 |
ACUMULADO |
148,887.00 |
109,440.00 |
39,447.00 |
2,775.52 |
1,972.35 |
ABRIL |
39,413.00 |
26,680.00 |
12,733.00 |
863.61 |
636.65 |
ACUMULADO |
188,300.00 |
136,120.00 |
52,180.00 |
3,639.13 |
2,609.00 |
MAYO |
52,347.00 |
39,140.00 |
13,207.00 |
933.76 |
660.35 |
ACUMULADO |
240,647.00 |
175,260.00 |
65,387.00 |
4,572.89 |
3,269.35 |
JUNIO |
42,607.00 |
35,473.00 |
7,134.00 |
34.95 |
356.70 |
ACUMULADO |
283,254.00 |
210,733.00 |
72,521.00 |
4,607.84 |
3,626.05 |
JULIO |
34,907.00 |
17,987.00 |
16,920.00 |
1,483.28 |
846.00 |
ACUMULADO |
318,161.00 |
228,720.00 |
89,441.00 |
6,091.12 |
4,472.05 |
AGOSTO |
57,587.00 |
27,780.00 |
29,807.00 |
3,390.56 |
1,490.35 |
ACUMULADO |
375,748.00 |
256,500.00 |
119,248.00 |
9,481.68 |
5,962.40 |
SEPTIEMBRE |
35,980.00 |
13,793.00 |
22,187.00 |
2,262.80 |
1,109.35 |
ACUMULADO |
411,728.00 |
270,293.00 |
141,435.00 |
11,744.48 |
7,071.75 |
OCTUBRE |
45,740.00 |
28,580.00 |
17,160.00 |
1,518.80 |
858.00 |
ACUMULADO |
457,468.00 |
298,873.00 |
158,595.00 |
13,263.28 |
7,929.75 |
NOVIEMBRE |
62,012.00 |
34,008.00 |
28,004.00 |
3,123.71 |
1,400.20 |
ACUMULADO |
519,480.00 |
332,881.00 |
186,599.00 |
16,386.99 |
9,329.95 |
DICIEMBRE |
48,520.00 |
12,797.00 |
35,723.00 |
4,332.01 |
1,786.05 |
ACUMULADO |
568,000.00 |
345,678.00 |
222,322.00 |
20,719.00 |
11,116.00 |
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| INFORMACIÓN DEL IVA DEL EJERCICIO |
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PERIODO |
IVA CAUSADO |
IVA RETENIDO |
IVA ACREDITABLE |
PAGO MENSUAL |
|
(A) |
(B) |
(C) |
(A-B-C) |
|
|
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|
Enero |
6,712 |
0 |
5,231 |
1,481 |
Febrero |
5,998 |
0 |
4,203 |
1,795 |
Marzo |
9,623 |
0 |
6,982 |
2,641 |
Abril |
5,912 |
0 |
4,002 |
1,910 |
Mayo |
7,852 |
1,250 |
5,871 |
731 |
Junio |
6,391 |
0 |
5,321 |
1,070 |
Julio |
5,236 |
0 |
2,698 |
2,538 |
Agosto |
8,638 |
0 |
4,167 |
4,471 |
Septiembre |
5,397 |
0 |
2,069 |
3,328 |
Octubre |
6,861 |
0 |
4,287 |
2,574 |
Noviembre |
9,302 |
0 |
5,101 |
4,201 |
Diciembre |
7,278 |
0 |
1,919 |
5,359 |
|
|
|
|
|
Total |
85,200 |
1,250 |
51,851 |
32,099 |
|
|
|
|
| |
